Какие изменения произошли в законе о переводе денежных средств ИП — мнения специалистов, плюсы и минусы

Переводы денежных средств индивидуальных предпринимателей, которые имеют статус физических лиц, через банковскую систему требуют более строгого контроля и регулирования, как считают представители Минфина РФ. В этой связи с 2017 года вступит в силу новый закон, который пресечет уклонение ИП от налогов и устранит вероятность мошеннических операций Все подробности нового нормативно-правового документа – читайте в данной статье.

Подозрительные финансовые операции в объективе законодательства

В 2015 году объем подозрительных финансовых операций в банковской системе России составил 11,7 трлн. рублей. В связи с этим уже в 2016 году контролирующие органы задумались о создании усиленной системы контроля за переводами денежных средств физическими лицами (на уровне юридических лиц этот процесс и без того в значительной степени формализован).

Многие подозрительные финансовые транзакции происходили через канал электронных финансовых операций. Эта сфера до сих пор остается в России неотрегулированной в полной мере, в связи с чем через нее проводится немало незаконных сделок на уровне физических и юридических лиц. Эти факторы и стали стимулом к созданию нового нормативного акта, касающегося переводов частных предпринимателей.

Какие же конкретно нововведения будет содержать новый закон о переводах по банковским счетам:

• Во-первых, при обслуживании сделок по переводу денежных средств банк обязан выяснить информацию о хозяйственной деятельности ИП, его финансовом положении и деловой репутации.
• Во-вторых, при совершении крупных транзакций по банковским счетам клиента, являющегося индивидуальным предпринимателем, запрашивать у него сведения относительно источников происхождения денежных средств.

 

Стоит отметить, что новый закон затронет не все финансовые транзакции. Небольшие денежные переводы продолжат осуществляться в прежнем режиме.

Контроль банков попадают, в первую очередь такие операции, как:

• Финансовые транзакции на сумму от 600 000 рублей или эквивалентную ей сумму в иностранной валюте.
• Регулярные денежные переводы одному и тому же получателю также могут стать объектом тщательной проверки.
• Крупные переводы денежных средств за рубеж, в особенности на счета анонимных получателей, а также получение аналогичного рода переводов из-за границы.
• Денежные переводы, связанные с приобретением ценных бумаг, драгоценных металлов и иных ценностей.

 

В соответствии с требованиями нового нормативно-правового акта, с 2017 года коммерческие банки России будут обязаны блокировать сомнительные денежные переводы ИП и замораживать их на срок до двух дней. В течение этого периода времени проверку транзакций проводит Росфинмониторинг. Самому банку вверена в обязанность выявление источников формирования денежных средств.

Новый закон о переводах ИП – мнение бизнес-сообщества

По мнению предпринимателей, новый закон о переводах сделает денежные транзакции долгими и осложненными бюрократическими процедурами. Это приведет к сокращению темпов оборачиваемости денежной массы в российской экономике и замедлит течение хозяйственных процессов.

 

По мнению самих финансовых институтов, законодательное нововведение возможно и пресечет мошеннические финансовые операции.

Однако полностью исключить угрозу недобросовестных финансовых операций со стороны малых фирм невозможно: многие крупные предприятия проводят незаконные финансовые транзакции не напрямую, а через свои дочерние компании, зарегистрированные в качестве ИП.

Переводы денежных средств ИП – совершенствование налогового администрирования

Отдельные вопросы нового закона о переводах денежных средств ИП по счетам банков и в электронном виде коснулись и налогового администрирования.

Так, приостановление таких транзакций возможно на основании распоряжения налоговых органов, которое опирается на такие факты, как:

• Неуплата компанией налогов, штрафов и пеней в необходимом объеме.
• Непредставление фирмой налоговой декларации в течение 10 дней по истечении установленного срока.
• Игнорирование исполнения требований налоговых органов в течение 6 дней с момента их выдвижения.

Результата блокирования счета может быть два:

• Если задолженность или иное невыполнение обязательств ИП перед налоговыми органами действительно существуют, то средства со счета предпринимателя идут на их погашение.
• Если действия налоговых органов были ошибочными, то за каждый день «заморозки» счета ИФНС обязана будет выплатить ИП проценты в размере ключевой ставки на момент выявления ошибки.

Если окажется, что сомнительные денежные переводы скрывают под собой крупные незаконные финансовые транзакции, то в этом случае счет ИП не просто блокируется банком, но арестовывается службой судебных приставов.

Новый закон о переводах денежных средств ИП затронет не только практическую сторону и ужесточит контроль за финансовыми операциями малых фирм, но и потребует внесения коррективов и дополнений в такие нормативно-правовые акты, как Арбитражный процессуальный кодекс, закон о национальной платежной системе и закон Центральном банке России.