Инкассо называют вид банковской операции, в течение которой посредник, коим является банк, переводит средства клиента, то есть со счета плательщика на счет получателя при наличии распоряжения (указания) последнего. При этом банковская организация получает за посреднические услуги оплату в виде комиссионных. Инкассирование проводится на основании расчетных документов по предоставленным получателем деньгам.
Содержание статьи:
Понятие и виды
В торговле международного уровня инкассо относят к традиционной расчетной форме, несмотря на то, что большую популярность получили документарные аккредитивы и обычные банковские переводы.
Главное отличие инкассирования от других расчетов безналичного типа в том, что поручение на проведение операции поступает от получателя денег, а не от плательщика.
Само же банковское поручение содержит не указание на перечисление средств, то есть списание денег со счета поручителя, а наоборот требуется получить платеж от указанного лица (плательщика).
При чьем участии проходит инкассовый расчет?
- Доверителя или получателя платежа лица, возлагающего на банк-ремитент задачу (поручение) по осуществлению действий, в результате которых нужно получить платеж либо акцепт платежа от плательщика.
- Банка-посредника (ремитента), иными словами банка, обслуживающего поручателя, коему доверитель дает поручение на выполнение необходимых инкассовых действий.
- Инкассирующего банка (он же может выполнять функции представляющего банка) финансовой организации, где обслуживается плательщик, привлекаемой ремитентом для предъявления этому плательщику требования (акцепта) по платежу.
- Плательщика особы, получающей требование (акцепт) о платеже в соответствии с указаниями получателя.
Понятие инкассо означает следующее банк-ремитент берет обязательства, направленные на проведение определенных действий за счет доверителя (поручителя) в отношении плательщика, целью которых станет получение от него платежа или акцепт платежа.
Возможно привлечение другого банка, называемого в данном случае исполняющим.
Читайте также: Как рассчитать эффективную процентную ставку по кредиту?
При расчетах международного значения применяется инкассо двух видов
- Чистое инкассо
Чистое инкассирование выполняется с использованием документов финансового типа (чеков, векселей, других похожих документов, применяемых при взыскании платежа). Иными словами, коммерческий тип документации не сопровождает этот процесс. Поэтому банк обрабатывает только финансовые бумаги для оплаты заграничным покупателем.
Для этого вида характерен большой риск из-за отсутствия контроля при переходе прав собственности (коносамента) на товар. Всегда существует вероятность того, что импортер, получивший товар, откажется выполнить платеж по поручению.
- Документальное инкассо
При документарном виде инкассирования предполагается либо совокупное участие как финансовых, так и коммерческих документов, либо использование инкассо с применением лишь коммерческих документов (коносамента, счетов, транспортной и страховой документации, сертификатов качества и прочих документов).
Преимущество такого инкассо заключается в сохранении контроля над товаром со стороны экспортера, вплоть до оплаты зарубежным покупателем инкассового поручения.
Читайте также: Кому и куда отдать деньги или ценные бумаги в доверительное управление
Как работает форма расчетов?
Инкассовые расчеты регулируются посредством Унифицированных правил (URC), разработанных Международной торговой платой. Их применение допустимо в том случае, если этот свод правил будет внесен обеими сторонами в договор.
Регламент подвергается постоянным изменениям, в настоящий момент действует его последняя редакция, состоявшаяся в 1995 году за номером 522.
Схема инкассовых расчетов имеет определенный порядок
- Стороны заключают контракт, где, как правило, указывают банки, участвующие в расчетах.
- Экспортер отгружает товар согласно контрактным условиям и получает транспортные накладные от перевозчика.
- Далее экспортер готовит полный комплект документации (в том числе и финансовой, если в этом есть необходимость), предоставляя ее в свой банк, которому поручена инкассация.
- Затем следует банковская проверка предоставленной документации (проверяют только внешние признаки, в суть проводимых операций банки не вникают) и ее отсылка с поручением инкассо в банк-корреспондент, расположенный в той стране, где находится импортер.
- В свою очередь инкассирующий банк (банк-корреспондент) предоставляет поручение на инкассо и полученную документацию импортеру, то есть непосредственно плательщику для проверки.
- Плательщик также проверяет документы и оплачивает платежное поручение либо акцептирует траты, используя услуги инкассирующего банка либо иной банковской организации представляющего банка.
- Только получив платеж, инкассирующий банк отдает всю документацию плательщику.
- Далее средства переводятся в банк экспортера (получателя), где и зачисляются на его счет.
Читайте также: Как можно получить кредит заемщику без регистрации?
Правовое регулирование
В России инкассовые расчеты регламентированы параграфом четвертым Гражданского Кодекса РФ, где в главах 8-12 и 46 прописаны все условия для безналичных расчетов в Российской Федерации. Кстати, по нашим законам, разграничение инкассо на чистое и документарное отсутствует.
Согласно статье 874 Гражданского Кодекса РФ, где представлены общие положения об инкассовых расчетах, наименование субъектов данной процедуры несколько иное, в отличие от URC 522.
- Доверители заменяются получателями.
- Банк-ремитент именуется банком-эмитентом.
- Инкассирующие банки именуются банками-корреспондентами.
- Представляющий банк назван исполняющим.
Нормы инкассовой формы расчетов, согласно закону РФ, регулируют не только 152 вида отношений гражданско-правовой направленности. Они также распространяются на публичные правовые отношения, к коим относится бесспорное списание денег со счета на основании исполнительных документов и инкассовых поручений, исходящих от органов контроля.
Это самая отличительная особенность российских законов от Унифицированных Международных правил, применимых лишь к сфере торговых оборотов.
